辽宁医药化工职业技术学院2019年度部门决算及财务报表详细解析

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辽宁医药化工职业技术学院2019年系决算

目录

第1部分 辽宁医药化工职业技术学院概况

一、主要职责

2、部门会计单位的构成

第二部分：辽宁医药化工职业技术学院2019年系决算报告

1、2019年收支汇总表

2、2019年期末利润表

3. 2019年最终支出表

四、2019年财政拨款收支决算

5、2019年一般公共预算财政拨款收支决算

六、2019年一般公共预算财政拨款基本支出决算

七、2019年政府性基金预算拨款收支决算表

八、2019年财政专户管理资金收支决算

九、2019年一般公共预算财政拨款“三公”支出决算表

第三部分：辽宁医药化工职业技术学院2019年度部门决算说明

第 4 部分 术语表

第1部分 辽宁医药化工职业技术学院概况

一、主要职责

培养高、中等职业教育人才，促进医药化工行业发展，培养护理、制药、分析、化学工程、医疗技术等专业技能人才，使学生成为具有高素质职业技能的全日制专业人才。职业道德、专业知识、技术技能和能力。造就技能人才，促进就业创业，高质量服务辽宁、本溪经济社会发展。

2、部门决算单位构成

辽宁医药化工职业技术学院

第二部分：辽宁医药化工职业技术学院2019年系决算公开报告

附件：辽宁医药化工职业技术学院2019年系决算公开表.docx

第三部分：辽宁医药化工职业技术学院2019年度部门决算说明

一、收支决算总体情况

（一）总收入8095.24万元，其中：

1、财政拨款收入8067.72万元，其中：公共预算财政拨款收入8067.72万元，政府性基金收入000万元。

2、上级补助收入0000元。

3、营业收入27.52万元，主要为非税收入。

4、营业收入0万元。

5、所属单位上缴收入0万元以上。

6、其他收入0万元。

7、用企业资金弥补收支余额0万元。

8、上年结转及余额0万元。

与上年相比，今年收入增加1718.09万元，增长27%。主要原因是：中央财政专项资金的拨付。

（二）总支出6319.28万元，其中：

1、基本支出5515.24万元，主要是为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，其中：工资福利支出43​​33.37万元，个人及家庭补助179.6万元，其他支出1796万元。万元的商品和服务。支出966.09万元，资本支出36.18万元。

2、项目支出804.04万元，主要为综合康复训练楼业务支出。

3、向上级上交费用0万元。

4、营业费用0万元。

5、对所属单位补助支出0万元。

与上年相比，本年支出减少202.3万元，下降3%。主要原因是：资金压缩。

（3）年末结转余额1,775.96万元

主要是由于项目资金等原因造成的结余。与上年相比，本年结转余额增加1775.96万元，主要是项目资金结转所致。

2、财政拨款和支出决算

（一）总体情况

财政拨款支出决算反映本单位2019年财政拨款支出总额，包括本年度财政拨款支出和以前年度财政拨款结转结余支出。 2019年财政拨款支出6319.28万元，其中：基本支出5515.24万元，项目支出804.04万元。

（二）具体情况

2019年财政拨款支出6319.28万元，比上年减少202.3万元，下降3%。主要原因是资金减少。其中：按支出职能分类科目，包括一般公共服务支出0万元，教育支出5221.06万元，文化体育和传媒支出188.49万元，社会保障和就业支出622.74万元，医疗支出 医疗支出健康为0万元，节能环保支出为0万元，农林水支出为0万元，交通支出0万元，资源勘探及信息支出0万元，土地资源气象支出0万元，住房保障支出286.97万元。

1、一般公共服务支出0万元，其中：

（一）行政业务0万元。

（二）一般行政事务0万元。

2.教育经费5221.06万元

3、社会保障和就业支出622.74万元，其中：

集中管理的行政事业单位退休收入1.5万元，机关事业单位基本养老保险缴费539.61万元，机关事业单位年金81.63万元。

4、医疗卫生支出0万元，其中：

（一）行政单位医疗费0万元。

（二）事业单位医疗费用0万元以下。

（三）其他医疗卫生支出0万元。

5、节能环保支出0万元，其中：

水体支出0万元。

六、农林水事务支出0万元，其中：

其他农业支出0万元。

7、交通费0万元，其中：

油价改革补贴其他支出0万元。

八、资源勘查信息及其他信息支出0万元，其中：

（一）其他工业和信息化产业监管支出0万元。

（2）建设项目贷款贴息支出0万元。

9、土地、资源、气象等事务支出0万元，其中：

其他国土资源事务支出0万元。

10、住房保障支出286.97万元，其中：

住房公积金274.42万元。住房补贴12.56万元。

11、其他费用0万元，包括：

其他费用为人民币0万元。

3.公共预算财政拨款“三公支出”决算

2019年，公共预算财政拨款安排的“三公”支出0000元，其中：出国出差0000元，公务接待1400元，公务车辆购置和运行维护费用21.06万元。 2019年“三公”支出比2019年初预算增加1.11万元，主要是招生宣传用车辆退出市场等原因。比2018年决算减少20.51万元，下降49%，主要是车辆减少所致。

1、因公出国（境）费用为人民币0万元。 2019年参加海外（海外）团0个，共0人。

2、公务接待费1400元，主要用于招待商务单位客人。 2019年国内公务接待共4批，15人次，1400元。

3、公务用车购置及运行维护费21.06万元，其中：公务用车购置费0000元，公务用车运行维护费21.06万元。 2019年采购公务用车0辆，年末公务用车保有量4辆。

4、其他重要事项的说明

（一）代理业务费用支出

2019年营业支出1001.91万元，较2018年减少55.78万元，增速降低5%。主要原因是资金减少所致。

（二）政府采购支出

2019年，本单位政府采购支出总额121.41万元，其中：政府采购货物33.61万元，政府采购项目81.9万元，政府采购服务5.9万元。其中：小微企业中标合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，单位共有车辆6辆，其中：副局级以上领导干部车辆0辆、一般公务车辆4辆、一般执法车辆0辆、综合执法车辆0辆特种专业技术车辆。有员工通勤车辆2辆；单价50万元以上的设备0台（套），单价100万元以上的特种设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

按照财政预算管理要求，我单位组织开展了2019年度预算项目支出综合绩效自评价，共涉及预算支出项目0个，涉及资金0万元，自评价覆盖率（个）年初进行绩效自评/审批的项目数（有绩效目标的项目数）达到%，自评平均得分（绩效目标项目得分之和）自我评价/绩效自我评价项目数）。

第 4 部分 术语表

1、财政拨款收入：指本省财政年度拨付的资金。

（二）上级补助收入：是指本单位从主管部门和上级单位获得的非财政补助收入。

（三）业务收入：是指事业单位开展专业业务活动和辅助活动取得的收入。

4、营业收入：是指事业单位除专业经营活动和辅助活动之外的非独立核算经营活动取得的收入。

5、所属单位上缴收入：是指本单位所属独立核算单位按照规定上缴的收入。

6、其他收入：是指除上述“财政拨款收入”、“超额补贴收入”、“营业收入”、“营业收入”、“所属单位上缴收入”等以外的收入。

7、用公共资金弥补收支差额：指事业单位的“财政拨款收入”、“财政拨款结转及结余资金”、“超额补贴收入”、“业务收入”、“营业收入” ”和当年的“附属基金”。 “单位上缴”收入和“其他收入”不足以安排本年度支出的，以前年度积累的事业单位经费（按照国家规定在当年收支后提取的资金）事业单位抵消后用于弥补以后年度收支差额的部分）用于弥补当年支出。资金用于弥补收入与支出之间的差距。

八、上年结转及余额：指以前年度未结转，按照规定结转至本年继续使用的资金。

九、基本费用：是指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员费用和公共费用。

10、项目支出：是指除基本支出外，为完成具体行政工作和职业发展目标而发生的支出。

11、上缴上级单位支出：指事业单位按照财政部门、主管部门规定上缴上级单位的支出。

12、业务费用：是指事业单位除专业活动和辅助活动外，开展非独立核算的业务活动所发生的费用。

13、所属单位补助支出：是指事业单位用财政补助收入以外的收入补助所属单位的支出。

14、“三公”费用：指因公出国（境）费用、公务车辆购置和运行费用、财政拨款安排的公务接待费用。其中，因公出国（境）费用，反映单位因公（境）外发生的住宿费、路费、伙食补贴、杂费、培训费等支出；公务车辆购置及运行费用反映本单位公务车辆购置及租赁费用。 、燃油费、维修费、路桥费、保险费、安全奖励费等费用；公务接待费用反映本单位按照规定发生的各项公务接待（含接待外宾）支出。

15、一般公共服务（类）财务（款）行政业务（项）：反映行政单位（含公务员管理的事业单位）的基本支出。

16、一般公共事务（类）财务（科）一般行政事务（项）：反映不设单项级科目的行政单位（含实行公务员管理的事业单位）其他项目支出。

17、一般公共服务（类）财务（科）预算改革业务（项）：反映财政部门预算改革支出情况。

18.一般公共服务（类）财政事务（款）国库业务（项）：反映财政部门用于国库集中收付业务的支出。

19、一般公共服务（类）财务（款）信息建设支出（项）：反映财政部门用于“财经金融项目”等信息化建设的支出。

20、一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：反映财政委托审查机构办理财政投资审查和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

21、一般公共服务（类）财务（款）业务（项）：反映事业单位基本支出，不包括行政单位（含公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等直属事业单位。

22、一般公共服务（类）财务（款）和其他财务支出（项）：反映除上述项目外的其他财务支出。

23、科学技术（类） 其他科学技术支出（款） 其他科学技术支出（项）：反映其他科学技术支出。

24、社会保障和就业（类）行政事业单位退休（项） 集中管理的行政单位退休（项）：反映集中管理的行政单位（含公务员管理的事业单位）的退休基金支出情况。

25、社会保障和就业（类）行政事业单位退休金（部分）事业单位退休金（项）：反映集中管理的事业单位退休金。

26、医疗卫生（类） 医疗保障（款） 行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费资金、不参加的行政单位公共医疗费用参加医疗保险，并按照国家规定享受退休福利人员和红军退伍待遇人员的医疗费用。

27、医疗保健（类）和其他医疗保健支出（项）： 其他医疗保健支出（项目）：反映除上述项目以外的其他医疗保健支出。

28、节能环保支出（类） 污染防治（项） 水体（项）：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源保护等方面的支出、国土河流综合整治、河流管理与保护、地下水修复与保护支出。

二十九、农林水务（类别）农业（科）其他农业支出（项）：反映其他农业支出。

三十、交通运输（类别）石油价格改革交通运输补贴（项）石油价格改革其他支出补贴（项）：反映石油价格改革财政补贴其他方面的支出。

31、资源勘查信息及其他支出（类） 工业和信息产业监管支出（项） 其他工业和信息产业监管支出（项）：反映工业和信息产业监管的其他支出。

32、资源勘探信息及其他支出（类别） 其他资源勘探和电力信息及其他支出（项） 建设项目贷款贴息（项）：反映按照国家规定用于特定建设项目和国家高新技术开发的使用情况区、中西部经济技术开发区建设项目融资贷款财政贴息支出。

33、土地、资源、气象等支出（类）国土资源事务（项）其他国土资源事务支出（项）：反映其他国土资源事务支出。

34、住房保障（类） 住房改革（款） 住房公积金（项）：反映行政事业单位按照人社部规定的基本工资、津贴补贴和规定比例为职工缴纳的住房公积金安全部和财政部。

35、其他支出（类别） 其他支出（款） 其他支出（项目）：反映不能划分为具体功能账户的其他支出项目。

36、机关运行经费：用于保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运转而购买物品和服务的各种资金，包括办公印刷费、邮电费、差旅费、会议费等。费、福利费、日常开支维护费、专用材料及通用设备购置费、办公水电费、办公取暖费、办公物业管理费、公务车辆运行维护费等费用。