五峰赤诚生物北交所 IPO 首轮问询，主营业务及业绩情况披露

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瑞财经李岚 不久前，五峰赤诚生物科技股份有限公司（以下简称“赤诚生物”）披露北交所IPO首轮问询函。保荐机构为国泰君安证券股份有限公司，保荐代表人为翟家齐、胡一平。会计师事务所为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。

据瑞财经了解，赤诚生物主营业务是以自然界富含单宁的植物为主要原料，研发、生产和销售一系列水解单宁产品。

2021年至2023年（以下简称“报告期”），赤城生物营业收入分别为3.6亿元、2.91亿元、3.12亿元；净利润分别为6092.43万元、4934.64万元、4921.85万元；扣除非盈利后，归属于母公司股东的扣除经常性损益的净利润分别为5291.4万元、3940.06万元、4037.25万元。

赤诚生物科技已进行多次定向增发，为公司引入投资者。在此过程中，股东人数也不断增加，甚至出现了股东人数超过200人的情况。

有业内人士指出，“是否存在或曾经存在股东超过200人的情况”一直是IPO审核过程中备受关注的关键问题。对于非上市/上市股份公司来说，如果未经中国证监会批准，经批准后股东人数超过200人，很可能对其IPO构成实质性障碍。

2021年4月，赤城生物股票从全国证券交易所退市，并开始筹划创业板IPO。 2021年7月，赤城生物为IPO前最后一轮融资做准备，向张品德、张博等30名标的发行股票。定向发行前后穿透股东数量均超过200人。

根据当时施行的《非上市公众公司监督管理办法》的规定，“股东人数在200人以上的公司向特定对象发行股票后，应当持申请文件向中国证监会申请核准”。 ”。不过，赤城生物的定向发行尚未获得中国证监会批准，不符合相关规定的要求。

为了消除本次定向发行的影响，赤城生物已于2023年8月通过回购减资的方式，对2021年7月增持的股份进行了回购注销。

至于穿透后股东人数超过200人但未申请审批的原因，赤诚生物表示，这是因为公司误解了相关规定，误认为股东人数超过200人应按股东人数计算。的直接股东。因此，不存在主观故意。此外，公司未采取公开或变相公开发行的方式，认购对象大部分为公司原股东、公司员工等。

除了配股方面存在违规规定外，瑞财经“IPO预审”发现赤城生物还披露了配股方面的信息不一致。

2014年12月，赤诚生物首次在新三板挂牌前提交公开转让说明书，披露其于2014年10月29日完成定向增发。发行对象包括立贝投资、德贝投资、贝农投资、有限合伙股东3人，郑琼芳等自然人股东28人。本次增资后，公司股本由1750万元增加至2495万元，认购价格为3.8元/股。

也就是说，在2015年1月12日首次在新三板挂牌前，赤诚生物科技共有股东34人，其中包括陈赤清、毛业富、毛业琼三位创始股东，以及31名参股人员。 2014年10月定向增发，新增股东。

不过，赤城生物在回应新三板二次上市询问时表示，首次上市前，公司只有陈赤清、毛叶夫、毛叶琼三位股东。